שלום חברים.

אוגוסט מסתיים, ספטמבר בפתח ואיתו החגים.

 אנו מתקרבים לסוף השנה הלועזית ומתחילים לתכנן את שנת הכספים 2020 וכל זה על סמך המאזן המבוקר האחרון של 2018 ומאזן הבחן של 2019. בקיצור, "חגיגת דו"חות פיננסים.

הדו"חות הללו מתארים בשפה המקצועית יחסים פיננסים. אותם יחסים פיננסים באים לידי ביטוי עם המון מספרים,מעט מאוד מלל והרבה מאוד מושגים.

לחלקינו יחסים פיננסים מהווים כמו קללה במקרה הטוב וכמו סינית ברמה גבוהה במקרה הגרוע…

החלק הפחות נחמד בכל הסיפור הזה הוא, שאת הדו"חות הללו אנו מחוייבים להגיש לבנק שלנו.

על סמך היחסים הפיננסים המופיעים בדו"ח מחליט הבנק אם להשאיר לנו את מסגרת האשראי כמו שהיא, להגדילה אם נבקש  או לצמצם אותה במקרה הגרוע...

כדי שנוכל גם אנו להבין על מה מדבר איתנו הבנק ועל מה הוא מסתכל בדו"ח, החלטתי לבאר לכם מספר מושגים עיקריים ביחסים הפיננסים.

אז בואו נתחיל…:

רווחיות - היחס שבין ההשקעות של החברה לבין התוצאות המניבות אותן השקעות.

נזילות - בודק את יכולת החברה לפרוע את התחייבותיה בפרק זמן קצר באם תזדקק לכך…

איתנות פיננסית - סוכם את כל הלוואות החברה בהון מקומי והון זר (מינוף). ככל שהחברה נתמכת על הלוואות, כך חוסנה הפיננסי נמצא בסכנה ולהיפך. לאיתנות פיננסית שם נוסף הנקרא - מינוף.

יעילות תפעולית - בודק את ההתנהלות היעילה של החברה ברמה התפעולית.

הון חוזר - היחס שבין הנכסים השוטפים להתחייבויות השוטפות.

רוצים לדעת עוד….

צרו קשר בהקדם ואל תהססו… רגע שעובר אינו חוזר...

                                                                                                           בברכה,

                                                                                                              ענבל יפת

המטרה - Dtarget

050-4242606.